V České republice máme průběžný penzijní systém, což znamená, že z vybraných peněz současných pracujících jsou vypláceny současné důchody. Již nyní není v systému dostatek peněž, protože přítok je menší než odtok a stát si na penze musí půjčovat.
Prodlužuje se průměrná délka dožití a rodí se méně dětí, populace stárne.
Průměrný starobní důchod je nyní 20 216 Kč (údaj ČSSZ k 1. 10. 2023).
| Penzijní připojištění | Doplňkové penzijní spoření | DPS předpoklad od 1. 1. 2024 | |
|---|---|---|---|
|
Kdo může být účastníkem? |
Fyzická osoba starší 18 let a která: má trvalý pobyt v ČR nebo pobývá v jiné zemi EU a zároveň se účastní českého veřejného zdravotního nebo důchodového pojištění |
Fyzická osoba starší 18 let a od roku 2016 také nezletilá osoba |
Fyzická osoba starší 18 let a od roku 2016 také nezletilá osoba |
|
Výše vkladu |
Nejnižší částka je 100 Kč mesíčně a maximální výše spoření není určena |
Nejnižší částka je 100 Kč mesíčně a maximální výše spoření není určena |
Nejnižší částka je 100 Kč mesíčně a maximální výše spoření není určena |
|
Výše státního příspěvku |
Příspěvek 90 Kč od úložky 300 Kč Příspěvek 230 Kč od úložky 1000 Kč |
Příspěvek 90 Kč od úložky 300 Kč Příspěvek 230 Kč od úložky 1000 Kč |
Účinnost až od 1. 7. 2024 Příspěvek 100 Kč od úložky 500 Kč Příspěvek 340 Kč od úložky 1700 Kč |
|
Minimální délka spoření |
Alespoň 5 let |
Alespoň 5 let |
Alespoň 10 let |
|
Zhodnocení |
Výnos z hospodaření, nemůže jít do ztráty, nižší výnosy |
Výnos z investic, na výběr z více strategií |
Výnos z investic, na výběr z více strategií, dlouhodobý investiční produkt (DIP) |
| Penzijní připojištění | Doplňkové penzijní spoření | DPS předpoklad od 1. 1. 2024 |
|---|---|---|
|
Odbytné |
Odbytné |
Odbytné |
|
Jednorázové vyrovnání |
Jednorázové vyrovnání |
Jednorázové vyrovnání |
|
Starobní penze |
Starobní penze |
Starobní penze |
|
Invalidní penze |
Invalidní penze |
Invalidní penze |
|
Výsluhová penze |
Částečné odbytné v 18 letech |
Částečné odbytné v 18 letech |
|
|
Výplata přes pojišťovnu |
Výplata přes pojišťovnu |
| Srovnání | DPS | PP |
|---|---|---|
|
Volitelná strategie spoření |
Ano |
Ne |
|
Jistota vložených prostředků |
(není zákonem garantováno, avšak existují speciální produkty) |
|
|
Státní příspěvek |
Ano |
Ano |
|
Daňové odpočty |
Ano |
Ano |
|
Příspěvek zaměstnavatele |
Ano |
Ano |
|
Předdůchod |
Ano |
Ne |
|
Jednorázové vyrovnání |
Ano |
Ano |
|
Starobní penze |
Ano |
Ano |
|
Výsluhová penze |
Ne |
Ano |
Minimální výše měsíčního vkladu pro nárok na daňovou úsporu je 1 100 Kč, od 1. 1. 2024 je to 1 800 Kč.
Nejvyšší možná daňová úspora se bude bude zvyšovat z aktuální situace, na účastník spoří aspoň 3 000 Kč měsíčně , na 5 700 Kč měsíčně. Klient tedy ušetří z původních 3600 Kč ročně až dvojnásobek – tedy 7 200 Kč ročně.
Aktuálně nejvyšší možná daňová úspora je dosažena, pokud účastník spoří aspoň 3 000 Kč měsíčně, od 1. 1. 2024 5 700 Kč.
| Měsíční vklad |
roční úspora do 31. 12. 2023 |
roční úspora od 1. 1. 2024 |
|---|---|---|
|
300 Kč |
- |
- |
|
600 Kč |
- |
- |
|
1 500 Kč |
900 Kč |
- |
|
2 000 Kč |
1 800 Kč |
540 Kč |
|
3 000 Kč |
3 600 Kč |
2 340 Kč |
|
3 500 Kč |
3 600 Kč |
3 240 Kč |
|
4 000 Kč |
3 600 Kč |
4 140 Kč |
|
4 500 Kč |
3 600 Kč |
5 040 Kč |
|
5 000 Kč |
3 600 Kč |
5 940 Kč |
|
5 700 Kč |
3 600 Kč |
7 200 Kč |
Výběr účastnického fondu souvisí s mnoha faktory a pro správné rozhodnutí je vždy potřeba vyhodnotit více parametrů, a to i na straně klienta.
Je důležité mít na paměti, že výnos není to hlavní či dokonce jediné kritérium, zejména u fondů s krátkou historií.
Hlavní parametry a kritéria pro správn výběr fondu, penzijní společnosti i strategie ukazuje následující grafické zobrazení.
Výnos (není vše),
Velikost, Stabilita, Počet účastníků,
Volalitita, Strategie,
Produkt s garancí?
Společnost skupiny produktů
Jiné výhody
Jednoduchost sjednání
Správa smlouvy s klientem
Finanční odměna
Rizikový profil klienta
Investiční horizont
Správa smlouvy klienta
| Aspekt DIP | Popis |
|---|---|
|
Zařazení do důchodového pilíře |
Patří do III. důchodového pilíře vedle doplňkového penzijního spoření. |
|
Poskytovatelé |
Banky, obchodníci s cennými papíry, investiční společnosti |
|
Daňové výhody |
Daňově odpočitatelné vklady až do 48 tisíc Kč ročně. Daňové osvobození pro příspěvky zaměstnavatele. |
|
Dlouhodobost Spoření |
Nárok na výhody vzniká po 10 letech spoření. - Čerpání finančních prostředků možné nejdříve od 60 let věku. |
|
Diverzifikace s DPS |
Nenahrazuje doplňkové penzijní spoření (DPS). Doporučuje se kombinovat pro lepší diverzifikaci důchodového portfolia.
|
|
Nabídka na Trhu |
Produkty nabízeny bankami, obchodníky s cennými papíry, investičními společnostmi. |
|
Zvýhodnění Zaměstnanců |
Daňové osvobození pro příspěvky zaměstnavatele do výše 50 tisíc Kč ročně.
|
|
Podmínky Čerpání Úspor |
Čerpání možné po 10 letech a po dosažení věku 60 let. |
|
Plánovaný Termín Zavedení |
Očekávané zavedení od ledna 2024. |
